Vilka är skattereglerna av en rollover IRA?

En IRA-rollover är vanligtvis en överföring av medel direkt från en skatteutskjuten pensionsbesparingsplan, till exempel en arbetsgivarsponserad 401k, till en annan kvalificerad skatteutsatt pensionsplan, till exempel ett individuellt pensionskonto (IRA). Sådana rollovers, säger Phoenix Companies finansiella webbplats, är skattefria transaktioner. Men det finns vissa typer av IRA-övergångar som har skattekonsekvenser.

Potentiella problem

Skattekonsekvenser kan uppstå om du gör det som kallas en indirekt rollover, säger Phoenix webbplats. I en indirekt rollover betalas distributionen till dig och du har upp till 60 dagar på dig att lägga den distributionen på ditt rollover-pensionskonto.

Källa för innehav

En skattekomplikation uppstår eftersom distributionen betalas till dig snarare än direkt till ditt rollover-pensionskonto. När en utdelning betalas till dig, måste fiduciary innehålla 20 procent för inkomstskatter oavsett din avsikt att lägga pengarna i en annan IRA. Så du får bara 80 procent av din distribution att rulla över.

Smink obligatoriskt

För att undvika skatter på din indirekta rollover måste du göra 20 procent av källan för andra fonder för att slutföra rollover inom 60-dagarsfönstret. Annars kommer hela distributionen att behandlas som beskattningsbar inkomst, säger Phoenix webbplats.

Roth Rollovers

Om du planerar en rollover från en 401k plan eller traditionell IRA till en Roth IRA, kommer du att få skattekonsekvenser, säger webbplatsen för IRA Rollover Rules. Traditionella IRA: er och 401 000 planer använder dollar före skatt, medan Roth IRA: er använder dollar efter skatt. Du måste betala skatt för distributionen från 401k eller traditionell IRA även om du direkt rullar över till Roth IRA. Men när dina medel finns i Roth IRA kommer dina pensionssparande att växa skattefria.