Är 401 (k) avdrag en del av bruttoinkomsten?

Din bruttoinkomst är dina totala intäkter från alla källor före skatt och andra avdrag. Om din 401 (k) -plan undantar dina bidrag från statlig inkomstskatt, är dina bidrag inte en del av din bruttoinkomst. Annars räknas dina 401 (k) avdrag i din bruttoinkomst.

tips

  • Om din 401 (k) -plan undantar dina bidrag från statlig inkomstskatt, är dina bidrag inte en del av din bruttoinkomst. Annars räknas dina 401 (k) avdrag i din bruttoinkomst.

Traditionell 401 (k) och bruttoinkomst

Om du har ett traditionellt 401 (k) -konto, finansierar du ditt konto med föraxspengar. I detta fall är dina avdrag inte en del av din bruttoinkomst för federala inkomstskatt, eftersom din arbetsgivare inte tar ut skatten från dina avdrag. Men när du tar ut dina pengar från planen, måste du betala federal inkomstskatt för dina bidrag. Dina traditionella avdrag på 401 (k) ingår i dina bruttolöner för skatteändamål för social trygghet och Medicare, eftersom din arbetsgivare måste ta ut dessa skatter från dina avdrag. När du drar dig ur planen kommer du inte skylda dessa två skatter på din distribution eftersom din arbetsgivare redan tog ut dem från dina löner.

Roth 401 (k) och bruttoinkomst

Om du har ett Roth 401 (k) -konto, finansierar du ditt konto med pengar efter skatt, vilket innebär att din arbetsgivare måste ta ut alla skatter från dina bidrag. I detta fall räknas dina 401 (k) avdrag i dina bruttolöner för federala inkomstskatter, sociala skatter och Medicare-skatteändamål. När du drar dig ur planen kommer du inte att skylda några skatter på dina bidrag.

401 (k) och statlig inkomstskatt

Från och med publiceringen, om du arbetar i någon annan stat än Pennsylvania, är dina 401 (k) bidrag inte en del av din bruttoinkomst för statliga inkomstskatt. Eftersom Pennsylvania kräver att arbetsgivarna inkluderar 401 (k) bidrag vid beräkningen av statens inkomstskatt räknas avdragen i bruttoinkomst. Oavsett om deltagaren har ett traditionellt konto eller Roth 401 (k) -konto, kommer hon inte att betala Pennsylvania inkomstskatt för sina bidrag när hon drar sig ur planen. I alla andra stater måste deltagarna betala statlig inkomstskatt för sina bidrag vid uttag.

Traditionell 401 (k) rapportering

Eftersom dina traditionella 401 (k) avdrag inte ingår i din federala inkomstskattelön, anges de inte i ruta 1 i din årliga W-2, denna ruta representerar din federala beskattningsbara bruttolön. Dina traditionella avdrag på 401 (k) ingår i dina löner för social trygghet och Medicare, som respektive går i rutor 3 och 5. Om du arbetar i någon delstat förutom Pennsylvania, bör ruta 16, som står för din statslön, inte inkludera dina 401 (k) avdrag. Din arbetsgivare kan lista dina traditionella 401 (k) bidrag i ruta 12, men det är bara för informationsändamål. Dina traditionella avdrag på 401 (k) räknas inte i din bruttoinkomst på din federala skattemyndighet.

Roth 401 (k) Rapportering

Dina avdrag från Roth 401 (k) räknas i dina federala, sociala trygghets-, medicin- och statslöner på dina W-2, respektive rutor 1, 3, 5 och 16. Eftersom dina Roth 401 (k) avdrag är skattepliktiga, måste du inkludera dem i din bruttoinkomst på din självdeklaration.